W spółce z o. o. ''Okpol" z wrocławia, zajmującej się produkcją okien na dzień 01.01.10 salda kont są następujące. Środki trwałe 158 000 umorzenie środków trwałych 36 000 materiały 12 600 rachunek bieżący 34 200 kasa 950 "Rozrachunki z odbiorcami" z tytułu należności od odbiorcy "A" 1 600 "Rozrachunki z dostawcami" z tytułu zobowiązań wobec dostawcy "b" 2 320 Kredyty bankowe 75 730 "kapitał zakładowy" obliczyć Koszty działalności podstawowej" - produkcja niezakończona 6 700 Spółka jest podatnikiem Vat- stawka 22%. w styczniu wyprodukowano i przyjęto do magazynu 100szt okien. Koszty produkcji niezakończonej na koniec miesiąca wynosiły 3 637,30. Spółka ba sprzedaży wyrobów gotowych realizuje zysk w wysokości 40% kosztów wytworzenia wyrobów gotowych. Zdarzenia gospodarcze stycznia: 1. Fa VAT + Pz- zakupiono i przyjęto do magazynu szyby od dostawcy "C" -zapłata w terminie późniejszym a) wartość netto 6 780 b)Podatek Vat 22% ..... c) wartość brutto ......... 2. Rw - wydano z magazynu do produkcji a) szyby 5 600 b)drewno 10 300 c)razem ........ 3. PK - umorzono przedawnione zobowiązania wobec dostawcy "B" 1000 4. Fa Vat- zakupiono za gotówkę segregatory (segregatory przekazano do Księgowości): a) wartość netto 120 b) podatek Vat 22% .......... c) wartość brutto ........... 5. Rachunek od kontrahenta "Y" za transport materiałów 428 6. PK- naliczono podatek od środków transportu 560 7. Rachunek kosztów podróży służbowej przedstawiony do rozliczenia przez pracownika 250 8. Zw - zwrócono z produkcji do magazynu niezużyte drewno 1 300 9. Fa VAT + Ot- zakupiono od dostawcy "D" i przyjęto do eksploatacji meble biurowe -zapłata w terminie późniejszym: a) wartość netto 6 200 b) podatek Vat 22% ....... c) wartość brutto ............. 10. Kw- wypłacono pracownikowi gotówkę za poniesione przez niego koszty podróży służbowej 250 11. Wb - zapłacono z rachunku bankowego: a) podatek od środków transportu .... b)zobowiązania wobec dostawcy szyb .... c) zobowiązania wobec dostawcy mebli ........ d) razem ....... 12. Wynagrodzenia brutto według listy płac 13 000 -potrącenia dokonane w liścnie płac: a) składki ubezpieczenia społecznego 1 782 b) składka ubezpieczenia zdrowotnego - pobrana 1 010 c) należna zaliczka na podatek dochodowy 1 100 d) składki do K.z.p. 200 -wynagrodzenia netto (nie księgować) .... 13. Wb + Kp - podjęto gotówkę z banku do kasy na wypłatę wynagrodzeń ....... 14. Lista płac- wypłacono gotówką wynagrodzenia netto pracownikom ..... 15. Pk składki (Zus) na ubezpieczenia społeczne, FP i na FGŚP obciążające pracodawcę 2679,80 16. Wb - Zapłata z rachunku bankowego: a)składki ubezpieczeń społecznych FP i FGŚP .... b) Składka ubezpieczenia zdrowotnego - pobraną ... c) Składki do K.Z.P ..... d) należną zaliczkę na podatek dochodowy ... e) razem .... 17. PK- miesięczna stawka zużycia środków trwałych 2000 18. Pw- przyjęto z produkcji do magazynu gotowe okna 100szt. po ...... ...... 19. Fa Vat za sprzedane odbiorcy "Z" okna- zapłata w termibnie puźniejszym: a) wartość netto 100szt. po .... ........ b)podatek VAT 22% ..... c)wartość brutto ... 20.Wz - wydano z magazynu sprzedane okna ..... szt. po ..... ..... 21.Wb wpływ na rachunek bankowy: a) należności od odbiorcy okien ........ b) odsetek od środków zgromadzonych na rachunku bankowym 80 22. PK- naliczono należny podatek dochodowy 3000 23. PK - przeksięgowanie kosztów układu rodzajowego na konta "rozliczenie kosztów" ..... 24. PK - Przeksięgowanie dodatnich elementów wyniku finansowego ..... 25. PK - przeksięgowanie ujemnych elementów wyniku finansowego ..... POLECENIA: 1. Sporządź bilans otwarcia na dzień 01.01.10 2. Otwórz konta i zaksięguj zdarzenia gospodarcze stycznia na kontach księgi głównej i pomocniczych prowadzonycg do kont: "Rozrachunki z odbiorcami" i "rozrachunki z dostawcami". 3. Ustal wynik finansowy netto metodą statystyczną. 4. Sporządź zestawienie obrotów i sald kont szczegółowych prowadzonych do kont rozrachunkowych. 5. Sporządź zestawienie obrotów i sald kont księgi głównej na dzień 31.01.10 6. sporządz bilans zamknięcia na dzień 31.01.10 Będę wdzięczna za rozwiązanie tego zadania. Sporządziłam bilans otwarcia, zaksięgowałam wszystkie operacje i na koniec nie chce mi wyjść bilans zamknięcia. Siedzę już nad tym trzeci dzień i nie mogę dojść do tego gdze popełniłam błąd. Proszę więc jakąś miłą osobę, dla której to zadanie to pestka, o pomoc!!! Potrzebuję to na niedzielę, więc i czas nagli. Z góry baaaarrrrdzo dziękuję.